江西智鋰科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2024年4月24日召開第一屆董事會第十六次會議，審議通過了《關于江西智鋰科技股份有限公司2024年度以自有資金開展套期保值業務的議案》，同意公司在方案有效期內繼續開展商品期貨套期保值業務。現將有關情況公告如下：
一、 開展商品期貨套期保值業務的目的
公司擬進行的商品期貨套期保值業務是以滿足正常生產經營需要、規避和防
范原材料價格波動風險為前提的，在原材料價格波動的背景下，通過期貨市場進
行套期保值可以有效降低經營風險。公司計劃依據銷售訂單中現貨需求量的情況，適時開展商品期貨套期保值業務，充分利用期貨市場套期保值的風險對沖功能，降低原材料價格波動對企業正常經營活動的影響。
二、 商品期貨套期保值業務的基本情況
（一）交易品種：碳酸鋰。
（二）交易規模：由董事會審議確定公司各年度期間用于套期保值的保證金資金規模，額度不超過1000萬元，在有效期內可以靈活滾動使用。
（三）交易數量：與公司現有的訂單及年度的業務規劃相匹配。
（四）資金來源：套期保值業務使用公司自有資金進行操作。
（五）有效期：自本次董事會審議通過之日12個月，如在此期間董事會重新對本事項作出新的決議，則有效期限至董事會重新對本事項作出新的決議之日止。
（六）會計政策及核算原則：套期保值交易的相關會計政策及核算原則按照
財政部發布的《企業會計準則第 22 號—金融工具確認和計量》《企業會計準
則第 24 號—套期會計》《企業會計準則第 37 號—金融工具列報》《企業會計準則第 39 號—公允價值計量》等相關規定執行。
三、 商品期貨套期保值業務風險分析
（一）市場風險：期貨行情變動較大，可能產生價格波動風險，造成套期保值期貨交易的損失。
（二）資金風險：期貨交易采取保證金和逐日盯市制度，如投入金額過大，可能造成資金流動性風險，甚至因為來不及補充保證金而被強行平倉帶來實際損失。
（三）內部控制風險：期貨交易專業性強，復雜程度較高，可能會產生由于內控體系不完善造成的風險。
（四）技術風險：由于無法控制和不可預測的系統故障、網絡故障、通訊故障等造成交易系統非正常運行，使交易指令出現延遲、中斷或數據錯誤等問題，從而帶來相應風險。
四、 公司采取的內部風險控制措施
（一）公司制定了《套期保值業務管理制度》，公司將嚴格按照該制度的規定對各個環節進行控制。
（二）公司商品期貨套期保值業務規模將與其經營業務相匹配，最大程度對
沖價格波動風險，期貨套期保值交易僅限于與公司生產經營所需材料的商品期貨
品種。
（三）公司將根據市場訂單情況分批投入保證金，按照相關資金管理制度，合理調度和嚴格控制套期保值的資金規模，合理計劃和使用保證金。
（四）公司設立符合要求的計算機系統及相關設施，確保交易工作的正常開展，當發生故障時及時采取相應的處理措施以減少損失。
五、相關審議和批準程序
以上議案內容已由公司2024年4月24日召開的第一屆董事會第十六次會議審議通過，該議案無需提交股東大會審議。
六、備查文件
（一）《江西智鋰科技股份有限公司第一屆董事會第十六次會議決議》
江西智鋰科技股份有限公司
董事會
2024年4月24日
